Roman Abramovich bisa berutang £ 1 miliar dalam pajak yang belum dibayar

Oligarki Rusia yang disetujui Romawi Roman Abramovich dapat berutang kepada Inggris hingga £ 1 miliar setelah upaya yang gagal untuk menghindari pajak atas investasi dana lindung nilai, bukti yang dilihat oleh BBC menyarankan.

Makalah yang bocor mengungkapkan investasi senilai $ 6 miliar (£ 4,7 miliar) dialihkan melalui perusahaan -perusahaan di Kepulauan Virgin Inggris (BVI). Tetapi bukti menunjukkan bahwa mereka dikelola dari Inggris, jadi seharusnya dikenakan pajak di sana.

Beberapa uang yang mendanai Chelsea FC ketika Mr Abramovich memilikinya dapat ditelusuri kembali ke perusahaan yang terlibat dalam skema, BBC dan Biro Jurnalisme Investigasi (TBIJ) juga menemukan.

Pengacara oligarki mengatakan dia “selalu memperoleh pajak profesional dan nasihat hukum yang independen” dan “bertindak sesuai dengan nasihat itu”. Dia menyangkal memiliki pengetahuan atau bertanggung jawab secara pribadi atas pajak yang belum dibayar.

Joe Powell, seorang anggota parlemen Buruh yang memimpin kelompok parlemen dengan perpajakan yang adil, meminta pendapatan HM dan bea cukai untuk “mendesak” menyelidiki kasus ini untuk memulihkan apa yang bisa menjadi “jumlah uang yang sangat signifikan yang dapat diinvestasikan dalam layanan publik”.

Inti dari skema ini adalah Eugene Shvidler, mantan direktur Chelsea FC dan seorang pengusaha miliarder dalam haknya sendiri, yang saat ini menantang keputusan pemerintah Inggris untuk memberikan sanksi untuk hubungan dekatnya dengan Abramovich.

Mr Shvidler pindah ke AS setelah invasi Rusia ke Ukraina, tetapi dari tahun 2004 hingga 2022 ia tinggal di Inggris, dengan properti di London dan Surrey.

Seorang ahli pajak mengatakan kepada BBC bahwa bukti Shvidler telah membuat keputusan strategis tentang investasi saat berbasis di Inggris, dan bukan di BVI, adalah “senjata merokok yang cukup besar”, menunjukkan bahwa perusahaan seharusnya membayar pajak Inggris.

Pengacara untuk Tuan Shvidler mengatakan BBC mendasarkan pelaporannya pada “dokumen bisnis rahasia yang menghadirkan gambaran yang tidak lengkap” dan telah “menarik kesimpulan yang kuat dan keliru mengenai perilaku Shvidler”.

Mereka mengatakan “struktur investasi” adalah “subjek perencanaan pajak yang sangat hati -hati dan terperinci, dilakukan dan disarankan oleh penasihat pajak terkemuka”.

Skema yang melibatkan investasi dana lindung nilai Mr Abramovich terungkap dalam kebocoran besar data yang telah diuji oleh BBC dan Biro Jurnalisme Investigasi selama lebih dari setahun – ribuan file dan email dari perusahaan yang berbasis di Siprus yang mengelola Kekaisaran Global Mr Abramovich Mr Abramovich’s Global Mr Abramovich Mr Abramovich Mr Abramovich Mr Abramovich Mr Abramovich Mr Abramovich Mr Abramovich’s Global’s Global’s Global’s .

BBC dan mitra medianya, termasuk The Guardian, telah melaporkan file yang bocor sejak 2023 sebagai bagian dari Konsorsium Internasional Jurnalis Investigasi ‘ Siprus Rahasia penyelidikan. Pada hari Selasa, kami mengungkapkan bagaimana Mr Abramovich dimiliki Menggerakkan jutaan PPN dengan biaya berjalan dari armada kapal pesiarnya.

Data bocor menunjukkan bagaimana Mr Abramovich menginvestasikan sebagian besar kekayaan yang diperolehnya pada 1990 -an kesepakatan yang korup – Membajaknya menjadi perusahaan di BVI yang disebut Keygrove Holdings Ltd.

Jaringan perusahaan Kepulauan Virgin Inggris yang dimiliki oleh Keygrove menginvestasikan uang ini – hingga $ 6 miliar (£ 4,8 miliar) antara akhir 1990 -an dan awal 2020 -an – ke dana lindung nilai barat, menurut file yang bocor.

Investasi ini membuat oligarki diperkirakan $ 3,8 miliar (£ 3,1 miliar) dalam keuntungan selama hampir dua dekade. Dengan melakukan investasi melalui perusahaan di BVI, yang tidak memungut pajak atas keuntungan perusahaan, skema tersebut tampaknya dibentuk untuk memastikan pajak sesedikit mungkin dibayar.

Bukan hal yang aneh bagi bisnis untuk secara hukum menghindari membayar pajak atas keuntungan mereka dengan melakukan investasi mereka dari perusahaan di tempat pajak. Tetapi perusahaan yang terlibat harus dikelola dan dikendalikan lepas pantai di mana mereka dimasukkan.

Jika keputusan strategis perusahaan lepas pantai diambil oleh seseorang di Inggris, keuntungannya dapat dikenakan pajak seolah -olah itu adalah perusahaan Inggris.

Dokumen -dokumen yang bocor menunjukkan bagaimana para direktur perusahaan investasi BVI menyerahkan kekuasaan atas mereka kepada Shvidler, yang tinggal di Inggris dan mendapatkan kewarganegaraan Inggris pada 2010.

BBC telah melihat dokumen “Surat Kuasa Umum” bertanggal antara 2004 dan 2008, yang memberinya “kekuatan seluas mungkin” dan “kekuatan penuh untuk melakukan segalanya dan apa pun” kepada perusahaan investasi di BVI.

Dari 2008, Mr Shvidler tampaknya telah memperoleh kekuatan untuk mengarahkan investasi Keygrove, yang memiliki perusahaan BVI, melalui perusahaan lain.

Millennium Capital Ventures Ltd, yang dimiliki secara tidak langsung oleh istri Shvidler dan menunjuknya sebagai direktur pada tahun 2000, menjadi manajer investasi Keygrove. Itu ditugaskan “kekuatan penuh dan wewenang untuk mengawasi dan mengarahkan” investasi aset, “semua tanpa konsultasi sebelumnya dengan klien”.

Bukti lebih lanjut dari peran penting Mr Shvidler dalam keputusan investasi perusahaan BVI muncul dalam kasus pengadilan yang diajukan pada September 2023 oleh US Securities and Exchange Commission (SEC) terhadap perusahaan New York bernama Concord Management.

Pengajuan SEC mengatakan bahwa Concord hanya memiliki satu klien, karena diidentifikasi sebagai Tuan Abramovich. Perusahaan menyarankan keputusan investasi untuk perusahaan BVI oligarki.

Ini mengidentifikasi “rekan dekat lama” dari Tuan Abramovich, yang disebut sebagai “orang B”, yang “membuat keputusan investasi” untuk Tuan Abramovich.

Dikatakan dia adalah “titik kontak untuk menerima saran investasi” dan “untuk memutuskan atau mengomunikasikan keputusan apakah akan maju dengan transaksi yang direkomendasikan”.

Menggunakan dokumen yang bocor, BBC dapat mengidentifikasi “Person B” sebagai Eugene Shvidler.

Bukti menunjukkan bahwa Shvidler membuat keputusan yang dijelaskan oleh SEC, mengelola dan mengendalikan investasi Mr Abramovich, dari Inggris daripada BVI.

Pakar pajak Rita de Le Feria mengatakan kepada BBC bahwa bukti seorang penduduk Inggris, seperti Mr Shvidler, mengambil “keputusan besar strategis” pada investasi dana lindung nilai adalah “indikasi yang jelas” yang seharusnya dikenakan pajak oleh Inggris.

“Saya pikir ini adalah senjata merokok yang cukup besar. Itu, sekali lagi, bukti kuat bahwa manajemen perusahaan yang efektif tidak terjadi di BVI,” katanya.

Pengacara Mr Shvidler mengatakan tidak ada “tidak ada pertanyaan tentang Shvidler, baik secara sadar atau lalai, terlibat dalam skema yang melanggar hukum untuk menghindari membayar pajak”.

Pengacara untuk Tuan Abramovich mengatakan bahwa selain saran yang diperolehnya atas urusan pajaknya, ia “berharap bahwa nasihat serupa dicari” oleh mereka yang bertanggung jawab atas perusahaan yang mengajak terkait dengannya.

Dokumen -dokumen yang bocor juga mengungkapkan seberapa besar keuntungan yang tidak ditahan dari investasi dana lindung nilai Mr Abramovich melewati jaringan perusahaan oligarki sebelum mengalir ke Chelsea FC.

Investasi dana lindung nilai mengalir kembali ke perusahaannya di BVI dan kemudian ke Keygrove, perusahaan induk mereka.

Keygrove kemudian meminjamkan uang kepada perusahaan lain di jaringan Mr Abramovich, yang pada gilirannya meminjamkan uang kepada Camberley International Investments Ltd – sebuah perusahaan yang didirikan untuk membiayai Chelsea FC.

Pada tahun 2021, ketika Chelsea memenangkan Liga Champions, Piala Dunia Klub dan Piala Super UEFA, ratusan juta dolar dalam pinjaman ke klub dapat ditelusuri kembali ke perusahaan yang mendapat manfaat dari investasi dana lindung nilai Mr Abramovich yang belum dibutuhkan.

Jika HMRC harus menyelidiki, berapa banyak Mr Abramovich atau perusahaan yang bersangkutan berutang?

Kami telah menilai keuntungan yang dibuat oleh perusahaan investasi di BVI dari 1999 hingga 2018.

Dokumen yang bocor hanya berisi akun lengkap untuk perusahaan yang berinvestasi dalam dana lindung nilai dari 2013 hingga 2018.

Tetapi kami dapat memperkirakan berapa banyak uang yang cenderung dilakukan perusahaan selama seluruh periode dengan melihat “cadangan pendapatan” mereka. Ini adalah keuntungan yang disimpan dalam bisnis, daripada dibayarkan kepada pemegang saham. Pada akhir 2018 ini berjumlah $ 3,8 miliar.

Menerapkan Tingkat Pajak Korporasi Inggris dan Konversi Historis ke Cadangan Pendapatan hingga 2012, dan laba tahunan hingga 2018, berjumlah tagihan pajak potensial lebih dari £ 500 juta yang terhutang kepada HMRC.

Tetapi jika terjadi penyelidikan pajak yang belum dibayar, HMRC juga dapat menjatuhkan bunga dan penalti pembayaran yang terlambat karena gagal memberi tahu pihak berwenang.

Jika pajak tidak dibayar, maka tergantung pada apakah penyelidikan menyimpulkan mereka yang bertanggung jawab tahu tetapi tidak memberi tahu HMRC, atau apakah mereka tidak tahu, jumlah totalnya dapat berkisar dari hampir £ 700 juta hingga lebih dari £ 1 miliar.

Ada kemungkinan bahwa beberapa pajak atas keuntungan tidak dapat dipulihkan, karena investigasi HMRC hanya dapat kembali maksimal 20 tahun.

Namun, perhitungan kami juga cenderung meremeh jumlah.

Bagaimanapun, tagihan pajak Mr Abramovich bisa mengerdilkan Tagihan £ 653 juta yang dikenakan pada bos Formula Satu Bernie Ecclestone pada tahun 2023.

Mengikuti invasi skala penuh Rusia ke Ukraina, pemerintah Inggris mengizinkan Romawi Abramovich untuk menjual Chelsea FC ke Todd Boehly. Itu dilakukan dengan syarat bahwa £ 2,5 miliar dari hasil akan disumbangkan ke badan amal yang mendukung korban perang di Ukraina.

Hampir tiga tahun kemudian, uang itu masih duduk di rekening bank Barclays yang beku, dilaporkan karena ketidaksepakatan tentang bagaimana seharusnya dibelanjakan, dengan Mr Abramovich menginginkan uang untuk pergi ke “semua korban” perang, dan pemerintah Inggris bersikeras Itu harus dihabiskan semata -mata untuk bantuan kemanusiaan di Ukraina.

Investigasi BBC menunjukkan bahwa, sama seperti Ukraina sedang menunggu uang dari mantan bos Chelsea, demikian juga wajib pajak Inggris.

Siprus Rahasia adalah investigasi kolaboratif internasional yang diluncurkan pada tahun 2023 yang dipimpin oleh Konsorsium Jurnalis Investigatif Internasional (ICIJ) ke dalam perusahaan Siprus menyediakan layanan perusahaan dan keuangan kepada rekanan rezim Presiden Rusia Vladimir Putin.

Mitra media termasuk The Guardian, Media Paper Investigative Newsroom, surat kabar Italia L’Espresso, Proyek Pelaporan Kejahatan dan Korupsi Terorganisir (OCCRP) dan Biro Jurnalisme Investigasi (TBIJ).

Tim Pelaporan TBIJ: Simon Lock dan Eleanor Rose.